Fac simile perizia patrimonio ETS​ PDF e Word

PERIZIA DI STIMA PATRIMONIALE DELL’ENTE DEL TERZO SETTORE (ETS)

Intestazione ETS
– Denominazione ETS: _____________
– Codice fiscale / Partita IVA: _____________
– RUNTS / Registro (se applicabile): _____________
– Sede legale: _____________
– Rappresentante legale: _____________
– Deliberazione/atto che dispone la perizia: _____________
– Data incarico: _____________

Dati del perito incaricato
– Nome e cognome: _____________
– Professione / Qualifica: _____________
– Iscrizione albo / registro n.: _____________
– Indirizzo professionale: _____________
– Telefono: _____________
– E-mail: _____________
– Numero pratica / protocollo incarico: _____________

Oggetto della perizia
– Finalità della perizia (es. bilancio, fusione, scissione, cessione, garanzia, scioglimento, etc.): _____________
– Periodo di riferimento della valutazione: dal _____________ al _____________

Riferimenti normativi e criteri tecnici
– Riferimenti normativi di legge e regolamento presi in considerazione: _____________
– Standard e criteri tecnici adottati per la valutazione: _____________

Incarico e documenti esaminati
– Atto di nomina / mandato: _____________
– Elenco dei documenti e dati esaminati (bilanci, inventari, visure, atti notarili, contratti, perizie precedenti, certificazioni): _____________
– Ulteriori sopralluoghi e verifiche effettuate: luogo/i _____________ data/e _____________

Metodologia di valutazione adottata
– Metodo comparativo di mercato: _____________
– Metodo del costo di riproduzione / sostituzione: _____________
– Metodo reddituale / capitalizzazione dei flussi: _____________
– Altri metodi (specificare): _____________
– Motivazione della scelta del/i metodo/i: _____________

Inventario e descrizione dettagliata dei beni

A) Immobili
Per ogni immobile compilare i campi seguenti:
– Identificativo immobile (n.): _____________
– Indirizzo / ubicazione: _____________
– Catasto: Foglio _____________ Particella _____________ Sub _____________
– Categoria catastale e classe: _____________
– Superficie (mq): _____________
– Destinazione d’uso: _____________
– Stato di fatto e conservazione: _____________
– Vincoli, servitù, ipoteche, trascrizioni: _____________
– Titolarità (proprietà/pluriproprietà/diritto reale): _____________
– Dati atto di acquisto / provenienza: _____________
– Valore contabile residuo: _____________
– Valore fiscale (se diverso): _____________
– Valore di mercato stimato: _____________
– Note e osservazioni: _____________

(Aggiungere schede successive per ulteriori immobili: Immobile 2, Immobile 3, …)

B) Beni mobili registrati (automezzi, natanti, ecc.)
Per ogni bene:
– Descrizione: _____________
– Targa / matricola / numero di registro: _____________
– Anno immatricolazione / acquisto: _____________
– Proprietà / titolarità: _____________
– Stato di conservazione: _____________
– Valore contabile residuo: _____________
– Valore di mercato stimato: _____________
– Note: _____________

C) Beni mobili non registrati (macchinari, attrezzature, arredi, strumenti)
Per ogni bene o gruppo omogeneo:
– Descrizione dettagliata: _____________
– Numero inventario: _____________
– Anno acquisto: _____________
– Costo storico: _____________
– Ammortamenti applicati: _____________
– Valore contabile residuo: _____________
– Stato di conservazione: _____________
– Valore stimato: _____________
– Note: _____________

D) Beni immateriali (marchi, brevetti, software, avviamento)
– Descrizione: _____________
– Titolarità: _____________
– Data registrazione / acquisizione: _____________
– Valore contabile: _____________
– Valore stimato: _____________
– Note: _____________

E) Partecipazioni e quote societarie
Per ogni partecipazione:
– Denominazione società: _____________
– CF / P.IVA società: _____________
– Natura partecipazione (quota/azioni): _____________
– Percentuale di possesso: _____________
– Valore contabile partecipazione: _____________
– Valore di mercato stimato: _____________
– Note (vincoli, diritti, patti parasociali): _____________

F) Crediti e rapporti patrimoniali attivi
– Elenco crediti (creditore/debitore, causale, importo nominale, scadenza, eventuali garanzie, svalutazioni): _____________
– Totale crediti (valore stimato realizzo): _____________

G) Debiti e passività
– Elenco debiti (creditore, causale, importo, scadenza, garanzie): _____________
– Debiti verso soci / associati: _____________
– Debiti tributari e contributivi: _____________
– Eventuali contenziosi con rilevanza patrimoniale: _____________
– Totale passività: _____________

H) Disponibilità liquide e titoli
– Cassa: _____________
– Conti correnti bancari (istituto, filiale, numero conto, saldo alla data): _____________
– Depositi vincolati / libretti: _____________
– Titoli e strumenti finanziari: _____________

I) Fondi vincolati, riserve e patrimonio destinato
– Fondo vincolato n.1 (causale e importo): _____________
– Fondo vincolato n.2 (causale e importo): _____________
– Riserve statutarie e legali: _____________
– Destinazioni specifiche del patrimonio: _____________

Vincoli, gravami e rischi
– Ipoteche, pignoramenti, privilegi iscritti: _____________
– Servitù, vincoli urbanistici o paesaggistici: _____________
– Azioni esecutive o procedure concorsuali in corso: _____________
– Rischi ambientali e di responsabilità (indagini, prescrizioni): _____________

Valutazioni particolari e assunzioni
– Eventuali ipotesi assunte in sede di valutazione: _____________
– Limitazioni e informazioni non disponibili: _____________
– Impatto di elementi straordinari sulla valutazione: _____________

Riepilogo economico-patrimoniale (valori espressi in Euro)
– Valore complessivo immobili (somma): _____________
– Valore complessivo beni mobili registrati: _____________
– Valore complessivo beni mobili non registrati: _____________
– Valore complessivo beni immateriali: _____________
– Valore complessivo partecipazioni: _____________
– Totale crediti (valore stimato): _____________
– Totale liquidità e titoli: _____________
– Totale passività (debiti): _____________
– Totale fondi vincolati e riserve destinate: _____________
– Valore netto patrimoniale stimato (attivo – passivo): _____________

Data di riferimento della valutazione: _____________

Conclusioni e attestazioni
– Sintesi del risultato della valutazione e osservazioni finali: _____________
– Valore totale stimato del patrimonio netto alla data di riferimento: _____________
– Eventuali raccomandazioni e osservazioni per l’ente: _____________

Dichiarazione del perito
– Dichiaro che la presente perizia è redatta in conformità all’incarico conferito e ai criteri sopra indicati, e che quanto esposto corrisponde al meglio delle mie conoscenze e competenze professionali alla data: _____________
– Luogo: _____________
– Data: _____________
– Firma del perito: _____________
– Timbro / eventuale firma digitale: _____________

Accettazione e presa visione da parte dell’ETS
– Nome e cognome del legale rappresentante: _____________
– Qualifica: _____________
– Data di presa visione: _____________
– Firma del legale rappresentante: _____________

Elenco degli allegati prodotti a corredo della perizia
– Allegato 1: Documentazione catastale / visure: _____________
– Allegato 2: Copia atto di nomina / deliberazione: _____________
– Allegato 3: Bilanci / contabilità esaminata: _____________
– Allegato 4: Documenti contrattuali (contratti di locazione, assicurazioni, mutui): _____________
– Allegato 5: Foto e planimetrie immobili: _____________
– Allegato 6: Altri documenti (specificare): _____________

Spazio per note aggiuntive e completamenti successivi
– Note integrative: _____________